Как заполнить декларацию по УСН (6%) при «закрытии» ИП без работников?
Добрый день!Подскажите, пожалуйста, как заполнить декларацию по УСН (6%) при закрытии ИП во 2 квартале.Наемных сотрудников нет.
Доход только во 2 кв. 9 489 525, взносы уплачены во 2 кв. 105041.
В декларацию ставлю в разд. 2.1.1 доход за 1кв.-0
доход за полугодие - 9489525
доход за 9 мес. -9489525
доход за год -9489525
Налог исчислен 1 кв - 0
полугодие - 569372
9 мес. - 569372
год - 569372
Упл. взносы 1 кв - 0
полугодие - 105 041
9 мес. - 105 041
год - 105 041
И в разделе 1.1 авансовый платеж до 25.07.(стр.040) 464331.В строках 070 и 100 ставлю прочерк. Правильно ли такое заполнение?
Доход только во 2 кв. 9 489 525, взносы уплачены во 2 кв. 105041.
В декларацию ставлю в разд. 2.1.1 доход за 1кв.-0
доход за полугодие - 9489525
доход за 9 мес. -9489525
доход за год -9489525
Налог исчислен 1 кв - 0
полугодие - 569372
9 мес. - 569372
год - 569372
Упл. взносы 1 кв - 0
полугодие - 105 041
9 мес. - 105 041
год - 105 041
И в разделе 1.1 авансовый платеж до 25.07.(стр.040) 464331.В строках 070 и 100 ставлю прочерк. Правильно ли такое заполнение?
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: И в разделе 1.1 авансовый платеж до 25.07.(стр.040) 464331.В строках 070 и 100 ставлю прочерк. Правильно ли такое заполнение?В строке 040 ставится разница между начисленным налогом и уплаченными страховыми взносами.
Заполнение декларации верное при условии, что страховые взносы посчитаны и уплачены в верной сумме.
Если окажется, что взносы излишне уплачены, то на них нельзя уменьшить налог (п 3.1 статьи 346.21 НК). -
Nataly S, спасибо. В расчет беру сумму взносов фактически уплаченных до закрытия. При заполнении разд. 2.1.1 декларации вышеописанным образом в "Налогоплательщик ЮЛ" программа сумму аванса ставит не в строку 040, а сразу в строку 100. Получается, что расчет программы не верный?Ведь фактически заплатить налог надо до 25.07.
