Сальдо по счету 57 получается отрицательным: как исправить?

Comments

• Добрый день,Вероника Хицко!
  
  Вы неверно даете проводку, по снятию наличных:
  50.01 / 57.01 
  Должно быть:
  50.01 / 51 в вашем случае 55
  У вас расходная операция по снятию наличных с расчетного счета,
  причем здесь 57 счет?
  

  Цитата: Счет 57 "Переводы в пути" предназначен для обобщения информации о движении денежных средств (переводов) в валюте Российской Федерации и иностранных валютах в пути, т.е. денежных сумм (преимущественно выручка от продажи товаров организаций, осуществляющих торговую деятельность),внесенных в кассы кредитных организаций, сберегательные кассы или кассы почтовых отделений для зачисления на расчетный или иной счет организации, но еще не зачисленных по назначению.Наличные денежные средства, поступающие в кассы организаций, подлежат сдаче в учреждения банков для последующего зачисления на счета этих организаций на основании Положения о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации. Наличные деньги могут сдаваться на договорных условиях через инкассаторские службы учреждений банков или специализированные инкассаторские службы, имеющие лицензию Банка России на осуществление соответствующих операций по инкассации денежных средств и других ценностей.Основанием для принятия на учет по счету 57 "Переводы в пути" (например, при сдаче выручки от продажи) являются квитанции кредитной организации, сберегательной кассы, почтового отделения, копии сопроводительных ведомостей на сдачу выручки инкассаторами и т.п.
• Вероника Хицко, 
  Добрый день.
  В Плане счетов (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н (ред. от 08.11.2010) "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению") указано, что счет 57 "Переводы в пути" предназначен для отражения средств, находящихся в движении. Например: Д57 - К51 получены наличные в банке; Д50 - К57 поступили наличные (эти) в кассу. Счет 55 предназначен для специальных счетов, например корпоративной карты. Денежные средства на расчетном счете в банке учитываются на счете 51. Счет 57 может иметь остаток на какую-то дату, но дебетовый, если проводки сделаны верно. То есть средства сначала попадают на счет 57, а потом уходят с него.
• Вероника Хицко, доброе  утро.  Уточните,  пожалуйста,  в  связи  с  чем  вы  используете  сч.57?
• Добрый день,коллеги!Дело в том,что с карты директор снял деньги и внес в кассу 10.11.2016 г..А по банковской выписке -11.11.2016.Вот и использую сч.57
  По сути,снял деньги Д.57 К 55. Поступили в кассу: Д.50К 57 
  Но поступили деньги в кассу по факту 10.11.2016,а снял с карты по банковской выписке 11.11.2016.Вот и сальдо отрицательное.
  Сальдо отрицательное только внутри оборотки, а на конец года все хорошо
• Вероника Хицко, попробуйте   использовать сч.71. Внес 10 числа 50/71,  снял с  карты 11 числа 71/55. Сч.57  активный.
• Степа Юрин, не могу использовать сч.71,так как в первых числах каждого месяца ему выдаем денежную сумму по отчет (на материалы,топливо)и только в конце месяца отчитывается.А так получается,что он снова снимает с карты в подотчет.
• Цитата: не могу использовать сч.71,так как в первых числах каждого месяца ему выдаем денежную сумму по отчет (на материалы,топливо)и только в конце месяца отчитывается.А так получается,что он снова снимает с карты в подотчет.

  Карта корпоративная? Предназначена для расчета по подотчету?
  Если да, то прав Степа Юрин, надо применять 71 счет.
  И то что вы еще и наличными выдаете, роли не играет.
  Это уже нарушение в выдаче денежных средств в подотчет, при наличии остатка
  подотчетной суммы.
  Просто проговорите с директором все "нюансы".
• ТаЛиНи, у нас есть р/с и Бизнес-карта.Разные счета у них.Переводим с р/с на карту.а уж с карты он снимает.Если на конец отчетного периода сальдо нормальное,не отразится ли это в бухбалансе?Если не стану ничего менять.
• Если на конец года остаток по счетам верный, и счет 57 закрылся,
  то по балансу ничего менять не надо.
  Просто использование 57 счета вместо 71 не верно.
  Еще если Вы заполняете  "Отчет о движении денежных средств"  то 57 счет прошел,
  как внутренний оборот, а  как 71 счет  он попал бы в строку  4121 или 4129.
  
• ТаЛиНи, сдаю упрощенный баланс .там строк таких нет.С этого года буду через 71 счет вести.Спасибо!)